團險市場進階 重視客戶體驗

　自1972年南山人壽與台灣摩托羅拉公司簽下全台第一張團險保單，開啟台灣企業團險業務的濫觴，其後，全民健保開辦、《勞動基準法》擴大適用範圍，進入了台灣企業團體保險的黃金年代。然而，過往團體保險的商品設計，多站在雇主角度思考，隨著時代演變，團體保險被期待能促進員工健康、提升員工體驗，協助企業全方位關照員工福祉。

　美世保經董事長許永燦指出，企業團體保險發展至今，多數雇主都能了解到團體保險，於事故發生時，可代替自己履行對員工的道義責任，同時也可以減免法律責任，並有越來越多雇主了解到，團險福利也是求職者的重要考量之一。

　展望未來，許永燦建議團險必須更關注「員工體驗」，並納入心理健康保障；同時，也要因應零工經濟等趨勢發展，呼籲整體業界一同下功夫，讓團險市場能漂亮地演進到下一個層次。美世保經副總蔡世寶呼應，心理健康對員工的影響是長遠的。尤其，在疫情後，居家工作時間拉長、職場互動減少下，員工的心理健康更需重視。

　怡安保經資深副總陳業君則分享海外趨勢，首先是「國際共保」，當越來越多企業朝向海外發展，如何透過國際共保來轉嫁風險、節省成本，將是未來趨勢；其次，是疾病預防，保險業者如何幫客戶管理保險資料，甚至分析不同企業的疾病發生率，與醫護配合預防疾病的發生，以降低醫療成本。第三是精神健康的照顧，企業員工面臨越來越多壓力，相關成本能否由保險轉嫁，值得業界思考。

　韋萊韜悅副總劉世煒也強調員工健康與情緒議題的重要性，企業可思考從員工福利出發，促進員工的生理及心理健康。尤其，在員工心理健康上面，企業應有能力、也被期待能在疾病發生前，就做好預防性照護。

　政治大學風險管理與保險學系教授、台灣風險與保險學會理事長彭金隆提到，《保險法》是以個人保單為主要規範對象 ，導致團險在適用《保險法》時常有妾身未明的疑義，彭金隆建議可從團險營運架構重新思考，如參考「微型保險」的集體投保模式，即可避免團體保險在適用保險法核心條文時長久產生的疑義。

　從投保形式來看，團險利用集體投保方式減少紙本浪費，是很重要的綠色保單，各家企業如何藉由團體保險做好員工照顧、提升員工福利，與企業的ESG發展相契合，將是企業可持續思考的地方。

　資誠聯合會計師事務所副營運長陳賢儀會計師提到IFRS17新制後，團險將面臨的三大變革。在接軌後，未來財報可清楚看出哪些保單有虧損，讓團險合約的盈虧變得更透明。其次，是費用分攤，依據準則，團險應進行費用攤分，以合理反映團險的合約履行成本；第三，是經驗管理，為管理未來團險的績效表現，建議保險公司可建立合約經驗追蹤機制，以做為調整承保條件或策略的依據。