迎接少子化與人口老化的挑戰與因應

　台灣人口結構近年急遽變化，少子化與高齡化的交互作用，導致勞動力減少、扶養比升高，社會結構面臨嚴峻挑戰。內政部最新統計顯示，今年10月僅有9,458名新生兒，死亡人數卻逼近1.6萬人，連續58個月「生不如死」。前十月的總出生數9萬餘人，恐難達12萬目標，全國總人口更連續22個月下滑至2,331萬人，儼然一大警訊。

　更值得注意的是，如今老年人口占比達19.9％，台灣即將進入超高齡社會。0至14歲僅占11.55％，15至64歲的勞動人口也不及7成。這場人口結構劇變，正從四大面向撼動台灣的社會與經濟基礎，應亟思解決之道。

　首先是人口紅利消失，經濟成長面臨結構性挑戰。長期以來，台灣仰賴充沛的勞動力享受「人口紅利」。然而，依國發會推估，2028年人口紅利將結束，少子化和老化程度加劇，45至64歲工作人口將在2037年超過5成。到2070年總人口可能只剩下1,500萬。

　企業在人力短缺中面臨營運成本上升，產業轉型步伐也更顯吃力。人口紅利的消失不是單一層面的挑戰，而是像骨牌效應般牽動整體國力。政府一方面要協助資源較缺乏的中小產業，進行轉型升級，擴大引進科技自動化以提升產值與毛利率，更需思考如何打造友善育兒環境，提高生育意願，從根本改善人口結構。

　其次是勞動參與率逐年下降，成為世代的沉重負擔。據統計，2024年的台灣勞動參與率僅59.3％，不僅低於OECD平均的70.3％，亦較日本63.4％、韓國64.5％為低。而65歲以上高齡族群的勞參率僅9.9％，更遠低於南韓的38.3％、日本的25.7％及新加坡31.5％。若無法提升勞參率，人口結構的壓力更難紓解。

　對此的解方，政府可從提高女性勞參率著手，強化托育、彈性工時、職場友善措施。延後退休年齡並強化「中高齡者及高齡者就業促進法」，提升中高齡者勞參率，讓健康者持續參與工作，兼顧財務安全與勞動補充。同時也引進外籍專業與基層人力，補充本地勞力缺口，維持經濟與產業運作。

　第三面向是長照需求暴增與失智人口上升壓力。邁入超高齡社會後，長照成為國家永續發展的關鍵政策。「長照2.0」奠定服務能量與社區參與的基礎，但失能人口增加、失智症盛行率攀升，以及照護人力不足，現行制度已力有未逮。2026年「長照3.0」將上路，經費及人力有限下，更要全面升級照護模式，運用AI監測、遠距醫療、智慧輔具，提高照護效率。

　此部分對策應由醫療院做為專業支撐，社區做為長期照護的主體。減少對機構式照護的依賴。衛福部推估去年65歲以上失智症人口數約35萬人，預計2031年將逾47萬人。失智人口增加無疑為最大的照護挑戰，應及早建立失智友善社區、完善診斷與支持體系。

　最後是健保與退休年金財務危機黑洞擴大。隨著少子化及人口老化、醫療成本攀升與財務壓力將逐年擴大。近期衛福部石部長提出健保補充保費改革方案引發爭議，讓問題再度浮上檯面。

　少子化導致勞保收入減少，高齡化又推升給付支出，若不改革，將嚴重威脅台灣整體社會安全。政府固然要承擔最後的責任，但持續透過補貼延緩倒閉，終非長久之計。未來的改革方向，勢必要朝向調整投保費率、延後請領年齡、準審核與控管不當給付，鼓勵國民建立多元退休準備，非完全仰賴勞保。高齡化社會中的退休風險不僅是政府責任，也需要每個人提前建立財務規畫，才是治本之道。